2 mai 2025 à 08:00:00
La déclaration de revenus, c’est souvent vu comme une corvée… mais elle peut aussi être une vraie opportunité : celle de récupérer de l’argent en réduisant votre imposition grâce à des déductions ou réductions fiscales légales.
➡️ Trop de contribuables passent à côté de ces avantages, faute d’information claire. Voici une liste des 10 déductions fiscales les plus accessibles… avec, pour chaque point, un exemple concret pour mieux vous projeter.
1. 👶 Frais de garde d’enfants de moins de 6 ans
Ce que dit la loi :Vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt égal à 50 % des frais engagés, dans la limite de 3 500 € par enfant (soit un crédit d’impôt maximal de 1 750 €).
Exemple :Julie fait garder sa fille de 2 ans par une assistante maternelle pour un total annuel de 4 800 €.➡️ Elle pourra déduire 50 % de 3 500 € : 1 750 € d’impôt en moins.
2. 💝 Dons à des associations
Ce que dit la loi :Vos dons sont déductibles à hauteur de 66 % (ou 75 % pour certaines œuvres d’aide aux personnes en difficulté).
Exemple :Marc donne 300 € à la Croix-Rouge et 500 € à une association culturelle.➡️ Il déduit :
75 % de 300 € = 225 €
66 % de 500 € = 330 €Soit un total de 555 € de réduction d’impôt.
3. 🧹 Emploi d’un salarié à domicile
Ce que dit la loi :Vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt de 50 % pour l’emploi d’un salarié chez vous (ménage, repassage, jardinage, etc.), dans la limite de 12 000 à 15 000 €/an selon votre situation.
Exemple :Nathalie emploie une aide-ménagère 2 heures par semaine pour 250 €/mois.➡️ Total annuel : 3 000 € → Crédit d’impôt de 1 500 €.
4. 🚗 Frais de déplacement domicile-travail (frais réels)
Ce que dit la loi :Si vos frais de transport sont élevés, vous pouvez opter pour les frais réels au lieu de l’abattement forfaitaire de 10 %. Cela inclut l’essence, l’usure du véhicule, l’assurance, etc.
Exemple :David parcourt 100 km par jour pour aller travailler. Ses frais annuels (carburant, entretien, etc.) s’élèvent à 6 200 €.➡️ En optant pour les frais réels, il réduit son revenu imposable de 6 200 € au lieu de l’abattement classique.
5. 🏠 Investissements locatifs (LMNP, Denormandie…)
Ce que dit la loi :Les dispositifs comme Pinel permettent une réduction d’impôt allant jusqu’à 21 % du montant investi, selon la durée de location.
Exemple :Chloé achète un appartement neuf à 200 000 € en loi Pinel et s’engage à le louer 9 ans.➡️ Elle bénéficie d’une réduction totale de 36 000 € (18 %) répartie sur 9 ans, soit 4 000 €/an.
6. 🛡️ Versements sur un Plan d’Épargne Retraite (PER)
Ce que dit la loi :Les versements sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans une limite annuelle (10 % des revenus professionnels, plafonnés).
Exemple :Olivier, chef d’entreprise, verse 6 000 € sur son PER. Il est imposé à 30 %.➡️ Il réduit son impôt de 1 800 € (30 % de 6 000 €).
7. 🎓 Frais de scolarité des enfants
Ce que dit la loi :Vous avez droit à une réduction d’impôt fixe pour chaque enfant scolarisé :
61 € au collège
153 € au lycée
183 € dans le supérieur
Exemple :Paul a deux enfants : un au collège et un en BTS.➡️ Il déduit 61 € + 183 € = 244 € d’impôt.
8. 🔧 Travaux de rénovation énergétique (MaPrimeRénov’)
Ce que dit la loi :MaPrimeRénov’ et d’autres aides permettent de financer une partie des travaux (isolation, pompe à chaleur, etc.), avec une réduction du coût et parfois une déduction.
Exemple :Anne fait installer une pompe à chaleur pour 9 000 €. Elle obtient 4 000 € d’aide.➡️ Coût net : 5 000 €Et elle bénéficie aussi d’un gain fiscal supplémentaire si elle est imposable.
9. 👨👩👧👦 Pensions alimentaires versées
Ce que dit la loi :Les pensions alimentaires versées à un enfant ou à un ex-conjoint peuvent être déduites du revenu imposable, si elles sont justifiées.
Exemple :Thierry verse 300 €/mois à son fils majeur en études, soit 3 600 €/an.➡️ Il déduit 3 600 € de son revenu imposable.
10. 💼 Frais professionnels spécifiques (non remboursés)
Ce que dit la loi :Pour les indépendants ou salariés avec des frais non pris en charge (formation, matériel, local, etc.), ces dépenses peuvent être déductibles sous certaines conditions.
Exemple :Sophie, freelance en marketing, dépense 1 200 € en logiciels et formations.➡️ Elle réduit son revenu imposable de 1 200 €.
📌 Ce qu’il faut retenir
👉 Ces déductions ou réductions d’impôt ne sont pas réservées aux experts ou aux gros contribuables. Ce sont des leviers accessibles à tous, à condition de connaître les règles et de bien déclarer.
🧠 Et bien sûr, chaque situation est unique : une bonne optimisation fiscale repose sur une vision d’ensemble de votre patrimoine.